statement of cashflow

Cashflow-Rechnung f FIN cash flow statement, statement of cash flows (Synonym: Kapitalflussrechnung, KFR, Finanzflussrechnung, Fondsstromrechnung; cf KFR; IFRS, IAS 7 Cash Flow Statements)

1. statement of cashflow
2. funds statement
3. cash flow statement

Bruttoertragsanalyse
cashflow statement;
• Bruttoertragskontrolle cashflow control;
• Bruttoertragsvorschau cashflow forecast;
• Bruttoertragswert (Haus) gross estimated rental;
• Bruttoertragsziffern gross earnings (cashflow) figures.

Kapitalflussrechnung f 1. FIN cash flow statement; 2. RW application of funds statement, funds statement, flow statement (Synonym: Bewegungsbilanz); cash flow statement (IFRS) Kapitalflussrechnung
cashflow statement

KFR f (Abk. für Kapitalflussrechnung) 1. FIN cash flow statement (Synonym: Finanzflussrechnung, Cashflow-Rechnung, Fondsstromrechnung); 2. RW application of funds statement, flow-of-funds statement, funds statement, flow statement (Synonym: Bewegungsbilanz); cash flow statement, statement of cash flows (§ 297 I HGB, IAS 7 Cash Flow Statements, IFRS 1)

Finanzflussrechnung f FIN cash flow statement, statement of cash flows (Synonym: Kapitalflussrechnung, KFR, Cashflow-Rechnung, Fondsstromrechnung; cf KFR; IAS 7 Cash Flow Statements, IFRS) Finanzflussrechnung
flow of funds statement (US), statement of changes in financial position (US)

Kapitalertragswert
capitalized (earning-capacity) value;
• Kapitaletat capital budget;
• Kapitalexport capital export;
• Kapitalexporteur exporter of capital;
• Kapitalfehlbetrag stock shortage;
• Kapitalfehlleitung misappropriated (misappropriation of) capital funds;
• Kapitalfestlegung immobilization (tying-up, locking up) of capital (Br.), lock-up (Br.);
• Kapitalflucht exodus (flight) of capital, capital flight;
• Kapitalfluss flow of capital, capital flow, (aus Umsatz) cashflow;
• Kapitalflussrechnung cashflow statement;
• Kapitalfonds capital pool, working fund, pool of capital;
• Kapitalforderung capital due;
• keine Kapitalforderung gegen den Schuldner durchsetzen können to have no equity in the debtor;
• Kapitalfreisetzung liberation of capital;
• Kapitalgeber capital-giver, furnisher of capital, moneylender, investor, financier;
• Kapitalgeber mit hoher Einkommensteuerprogression high-bracket investor;
• Kapitalgefüge capital construction.

Kassenabgänge
outflow of cash;
• Kassenabhebung cash drawing;
• Kassenabschluss cash settlement (statement, results), making up the cash, balancing of [cash] accounts;
• bei Kassenabschluss when balancing the cash;
• Kassenabstimmung proving cash, cash reconciliation, reconciliation of cash;
• Kassenabteilung cashier’s office;
• Kassenabzüge cashflow;
• Kassenanspannung cash drain;
• Kassenanweisung cash note, pay (Br.) (cash) voucher, pay bill (Br.), (Bank) payment voucher, bank bill (US), cash order;
• Kassenarzt panel doctor (Br.);
• als Kassen [zu allen Kassen] zugelassen on the panel (Br.);
• Kassenarztpraxis panel practice (Br.);
• zur Kassenarztpraxis zugelassen sein to be working under the panel system (Br.);
• Kassenaufnahme cash audit[ing];
• Kassenausfall cash deficit, adverse balance (Br.);
• Kassenausgabebeleg cash disbursement record;
• Kassenausgänge cash disbursement (payments);
• Kassenausgangsbuch cash-disbursements (cash-payments) book;
• Kassenausweis cash statement;
• Kassenauszahlungen cash disbursements;
• Kassenbeamter (Bank) teller (US);
• Kassenbeleg journal (cash) voucher, cash record, (Barverkauf) sales record (slip, ticket, US, warrant, check, US), (Portokasse) petty cash voucher;
• abgezeichneter Kassenbeleg slip initialled by the cashier;
• Kassenbericht cash report, treasurer’s (financial) report, balance sheet;
• periodischer Kassen- und Bankbericht cash statement;
• Kassenbestand balance in cash (on hand), cash on hand, cash balance (assets), amount in cash, (Bank) real reserve, stock in the till, till money (US), cash in vaults (US), (Bilanz) cash [holdings], effects;
• Kassenbestand und Bankguthaben (Bilanz) cash assets;
• Kassenbestand der Filialen (Bankfilialen) cash at branches;
• geringe (schwache) Kassenbestände haben to run short of cash;
• Kassenbilanz cash balance;
• Kassenbilanz ziehen to balance;
• Kassenblock cash pad;
• Kassenbon sales voucher;
• elektronischer Kassenbon electronic receipt;
• Kassenbote bank messenger, collecting clerk, (Ladengeschäft) cashboy.

Kapital n 1. FIN assets, capital, funds; principal (Kapitalsumme, z. B. Kapital + Zinsen = principal + interest); 2. RECHT corpus • aus etw. Kapital schlagen FIN cash in on sth • das Kapital herabsetzen RW write down the capital (Sanierung; Synonym: einen Kapitalschnitt vornehmen) • in etw. Kapital stecken FIN inject funds into sth, pump funds into sth • in Kapital umwandeln FIN, WIWI to capitalize • Kapital auflösen FIN unlock funds • Kapital aufnehmen BANK, RW, WIWI raise capital • Kapital erhöhen WIWI increase capital, reinforce capital • Kapital in etw. stecken FIN inject funds into sth, pump funds into sth • Kapital verbrennen BÖRSE, FIN, MGT (infrml) burn capital (Kapital vernichten) • Kapital vernichten 1. BÖRSE, FIN, MGT (infrml) burn capital; 2. WIWI destroy capital • Kapital verwässern BANK, FIN, RW dilute capital Kapital
capital, (Eigenkapital von Kapital- und Personengesellschaft) equity [capital], proprietary capital, proprietorship (US), net worth (US), capital ownership (US), (Geldmittel) funds, means, resources, (Grundkapital einer AG) authorizied capital stock (US) (share capital, Br.), [joint] stock (Br.), stock (corporate) capital (US), (Kapitalmacht) moneyed interest, capitalists, (zum Unterschied von Zinsen) principal;
• aus dem Kapital gezahlt paid out of capital;
• mit herabgesetztem Kapital (Aktiengesellschaft) and reduced;
• Ertrag abwerfendes Kapital income-producing property;
• amortisiertes Kapital sunk (redeemed) capital;
• angegebenes Kapital declared capital;
• angelegtes Kapital funded (invested, investment) capital;
• im Ausland angelegtes Kapital capital invested abroad;
• in Grundstücken (Grundbesitz, Immobilien) angelegtes Kapital capital invested in real property, property (real, US) capital;
• langfristig angelegtes Kapital long-term funded capital, investment spending;
• nicht angelegtes Kapital idle money;
• verzinslich angelegtes Kapital interest-bearing capital;
• anlagesuchendes Kapital capital-seeking investment;
• arbeitendes Kapital productive (employed, active, net working, invested) capital;
• aufgebrachtes Kapital capital produced;
• zur Einzahlung aufgefordertes Kapital called-up capital;
• aufgenommenes Kapital borrowed money (capital);
• tatsächlich aufgenommenes Kapital physical stocktaking (Br.);
• zur Einzahlung aufgerufenes Kapital called-up capital;
• noch nicht aufgerufenes Kapital uncalled capital;
• aufgezehrtes Kapital consumed capital;
• effektiv ausgegebenes Kapital issued capital (Br.) (capital stock, US);
• noch nicht ausgegebenes Kapital unissued capital (Br.) (capital stock, US);
• noch nicht ausgegebenes Kapital granted capital;
• ausgewiesenes Kapital declared capital;
• buchmäßig ausgewiesenes Kapital book equity;
• ausländisches Kapital foreign capital (equity);
• autorisiertes Kapital authorized capital (Br.) (capital stock, US);
• bares Kapital cash capital;
• begebenes Kapital issued capital;
• zu niedrig bemessenes Kapital low-geared capital;
• aus Vorzugsaktien bestehendes Kapital preferred capital stock (US);
• aus kumulativen Vorzugsaktien bestehendes Kapital cumulative preferred stock (US)
• aus verkäuflichen Waren bestehendes Kapital bona-fide capital;
• betriebsnotwendiges Kapital fixed (permanent) working capital;
• bewilligtes Kapital authorized capital (Br.) (capital stock, US);
• brachliegendes Kapital capital lying idle, dead (idle, unproductive, loose) capital, idle money;
• deklariertes Kapital declared capital;
• dividendenberechtigtes Kapital capital entitled to a dividend;
• eingebrachtes Kapital brought-in (contribution to) capital, capital invested, assets (capital) brought in;
• eingefordertes Kapital called-up capital;
• eingeschossenes Kapital deposit[ed] capital, contribution to capital;
• eingesetztes Kapital invested capital;
• eingetragenes Kapital registered (authorized) capital;
• eingezahltes Kapital paid-in (US) (paid-up) capital;
• noch nicht eingezahltes Kapital uncalled (unpaid) capital;
• teilweise eingezahltes Kapital partly paid-up capital;
• voll eingezahltes Kapital capital fully paid, paid-up capital;
• nicht voll eingezahltes Kapital partly paid-up capital;
• eisernes Kapital money sunk (US);
• engagiertes Kapital tied- (locked-, Br.) up capital;
• fälliges Kapital matured capital;
• fehlgeleitetes Kapital misappropriated capital;
• festgelegtes Kapital tied- (locked-, Br.) up capital, lockup (Br.);
• festgesetztes Kapital declared capital;
• festliegendes Kapital frozen (fixed) capital, lockup (Br.);
• fiktives Kapital fictitious capital;
• flüssiges Kapital liquid (circulating) capital, funds in hand, liquid resources;
• freies (freigesetztes) Kapital disengaged (unemployed, unused, uninvested) capital;
• fremdes Kapital borrowed (outside) capital;
• gebundenes Kapital tied capital;
• geistiges Kapital immaterial capital, intangible assets;
• gemeinsames Kapital pooled fund;
• genehmigtes [und noch nicht ausgegebenes] Kapital granted (registered, authorized, Br.) capital, authorized capital stock (US), unissued capital stock (US);
• geringes Kapital small capital;
• geringfügiges Kapital nominal capital (US);
• Gewinn bringendes Kapital production (productive) capital;
• gezeichnetes Kapital capital subscribed;
• haftendes Kapital authorized capital;
• herabgesetztes Kapital reduced capital;
• hinlängliches Kapital ample means, sufficient funds;
• investiertes Kapital invested capital, capital invested;
• konstantes Kapital constant capital;
• kündbares Kapital withdrawable (redeemable) capital;
• menschliches Kapital human capital;
• neues Kapital fresh (additional) capital;
• nominelles Kapital nominal capital (US);
• nutzloses Kapital dead (unproductive) capital;
• persönliches Kapital immaterial capital;
• privates Kapital private capital (means);
• produktives Kapital employed (engaged) capital;
• reales Kapital tangible property;
• nicht realisierbares Kapital fixed (locked-up, Br.) capital;
• registriertes Kapital registered (authorized, Br.) capital, authorized capital stock (US);
• satzungsmäßiges Kapital statutory capital;
• schrumpfendes Kapital shrinking capital, dwindling assets;
• stehendes Kapital fixed capital;
• zur Verfügung stehendes Kapital disposable capital;
• stimmberechtigtes Kapital voting stock;
• totes Kapital unemployed (unused, unapplied, idle) funds, dead (barren, dormant, idle) money, dead assets (stock), capital lying idle, unproductive (unapplied, unemployed) capital;
• umlaufendes Kapital floating (circulating) capital;
• unangelegtes Kapital capital lying idle;
• unaufgerufenes Kapital uncalled capital;
• unbeschäftigtes Kapital idle capital, capital lying idle;
• ungenutztes Kapital unemployed capital;
• unkündbares Kapital irredeemable capital;
• unproduktives Kapital dead capital;
• völlig unzureichendes Kapital capital inadequate to the needs of a transaction, shoestring (sl.);
• ursprüngliches Kapital natural capital;
• verantwortliches Kapital registered (authorized) capital;
• verfügbares Kapital capital that can be made available, available capital, expendable (available) funds;
• [um Zinsen] vermehrtes Kapital compound discount;
• [durch Verluste] vermindertes Kapital impaired capital;
• vom Staat verwaltetes Kapital state-operated funds (US);
• verwässertes Kapital watered stock;
• verzinsliches Kapital interest-bearing capital;
• vorgeschossenes Kapital advanced capital;
• gesetzlich vorgeschriebenes Kapital legal capital;
• vorhandenes Kapital effective (available) capital;
• werbendes Kapital interest-bearing (working, quick) capital;
• zinsfreies Kapital free capital;
• zinstragendes Kapital interest-bearing capital;
• zurückgezahltes Kapital redeemed capital;
• Kapital einer Aktiengesellschaft share capital (Br.), [joint] stock (Br.), corporate (stock) capital (US);
• Kapital einer Bank bank’s capital, bank assets, capital resources;
• Kapital einer Firma funds of a firm;
• anderes Kapital als Grund und Boden artificial capital;
• Kapital eines Investmentfonds certificate capital;
• Kapital, Rücklagen und Gewinnvortrag capital and retained earnings;
• Kapital und Spesen principal and charges;
• Kapital einer Vermögensverwaltung settlement capital;
• Kapital einer Versicherungsgesellschaft insurance stock;
• Kapital nebst Zinsen principal and interest, amount;
• Kapital abschöpfen to absorb capital;
• Kapital abschreiben to write off capital;
• Kapitalabziehen to alienate capital;
• sein Kapital anbrechen (angreifen) to make holes in one’s capital, to make inroads [up]on one’s capital, to touch the (break into) one’s capital, to invade (US) (make incursions into) one’s principals;
• Kapital anlegen to embark money (capital), to invest capital;
• Kapital fest anlegen to tie (lock, Br.) up capital;
• sein Kapital in verschiedenen Gewerbesparten anlegen to diversify one’s capital;
• Kapital anlocken (anziehen) to attract capital;
• mit fremdem Kapital arbeiten to trade with borrowed money (on the equity);
• mit großem Kapital arbeiten to dispose of a large capital;
• gesamtes Kapital aufbrauchen to draw out all the principal;
• Kapital aufbringen to start a fund, to raise money;
• neues Kapital zur Finanzierung von Entwicklungsaufträgen aufbringen to raise growth capital;
• Kapital aufnehmen to raise capital (funds);
• neues Kapital aufnehmen to take up new capital;
• neues Kapital zur Durchführung von Betriebserweiterungen aufnehmen to raise additional capital for new plant facilities;
• Kapital zur Einzahlung aufrufen to make a call for (call up) capital;
• Kapital aufstocken to reequip capital, (AG) to increase the capital stock (US) (share capital, Br.);
• sein Kapital aufzehren to eat up one’s capital;
• Kapital wieder ausführen to repatriate capital;
• Kapital zinsfrei ausleihen to lend out money free of interest;
• mit Kapital ausstatten to furnish (endow, provide) with capital;
• Industriezweig mit Kapital ausstatten to raise money for an industry;
• Kapital berichtigen to adjust the capital;
• Kapital beschaffen to finance, to procure (furnish) capital, to raise the money;
• Kapital durch Aktienausgabe beschaffen to raise equity finance;
• neues Kapital auf dem bewährten Weg der Aktienausgabe beschaffen to get new capital through the equity security route;
• Geschäft mit geliehenem Kapital betreiben to trade on the equity;
• Kapital bilden to accumulate capital;
• im Ausland aus unversteuertem Einkommen Kapital bilden to build up capital abroad from untaxed income;
• Kapital einbringen (einschießen) to contribute capital;
• sein Kapital schwerpunktartig einsetzen to make the most of one’s resources;
• Kapital einzahlen to pay capital;
• Kapital einziehen to call in capital;
• Kapital erhöhen to increase the capital, (AG) to raise the capital stock (US) (share capital, Br.);
• Kapital festlegen to immobilize (tie up, US, lock up, Br.) capital;
• kein eigenes Kapital haben to have no resources of one’s own, to trade on the equity;
• sein Kapital nicht angegriffen haben to have kept one’s capital intact;
• Kapital herabsetzen to write down capital, to reduce the share capital (Br.) (capital stock, US);
• Kapital heranziehen to attract capital;
• Kapital hineinstecken (investieren) to invest capital;
• Kapital nicht zurückzahlen können to default in the repayment of principal;
• Kapital kündigen to call in capital (money), to recall capital;
• vom Kapital leben to live on (Br.) (off) the capital;
• Kapital flüssig machen (freisetzen) to liberate (mobilize) capital, to realize assets;
• Kapital aus etw. schlagen to make propaganda capital out of s. th., to capitalize on s. th. politically;
• Kapital aus der schlechten Konjunkturlage der Industrie schlagen to capitalize on the industry’s tough time;
• Zinsen zum Kapital schlagen to capitalize interest;
• Kapital zur Verfügung stellen to provide with (furnish) capital;
• Kapital umgruppieren to regroup capital;
• in Kapital umwandeln to convert into capital;
• Kapital der staatlichen Zwangswirtschaft unterwerfen to conscript capital;
• über das erforderliche Kapital verfügen to have the money required;
• Kapital verringern to reduce the share capital (Br.) (capital stock, US);
• Kapital verstärken to extend the financial basis, (erhöhen) to increase the capital;
• Kapital verwalten to administer funds;
• Kapital verwässern to water stocks;
• von ausländischem Kapital kontrolliert (überfremdet) werden to be controlled by foreign interests;
• Dividende vom Kapital zahlen to pay a dividend out of capital;
• Kapital zeichnen to subscribe capital, (Übernahmekonsortium) to underwrite capital;
• Kapital zuführen to introduce capital;
• neues Kapital zuführen to infuse fresh capital;
• Kapital aus dem Ausland zurückführen to repatriate capital;
• Kapital zurückziehen to recall capital, to withdraw funds;
• Kapital zusammenlegen to write off capital, to reduce the capital stock (US) (the capital share, Br.);
• dem Kapital zuschlagen to add to the capital;
• dem Kapital zuzurechnen sein to be of a capital nature;
• Kapitalabfindung capital indemnification, lump-sum settlement, settlement in cash;
• Kapitalabfluss outflow (efflux) of capital, capital drain;
• Kapitalabfluss drosseln to limit capital outflow;
• Kapitalabflussrechnung cashflow statement;
• Kapitalabgabe capital levy;
• Kapitalabschöpfung depletion of capital;
• Kapitalabschreibung writing down of capital, capital depreciation;
• einkommensteuerlich nicht anerkannte Kapitalabschreibung capital items disallowed for income-tax purposes;
• Kapitalabschreibung vornehmen to write down capital;
• Kapitalabwanderung exodus ([e]migration) of capital, [capital] drain, drain of specie;
• Kapitalabzug alienation of capital, withdrawal of funds, capital drain;
• Kapitaladäquanz capital adequacy;
• Kapitalakkumulation capital accumulation;
• Kapitaländerung alteration of capital;
• Kapitalangabe statement of capital;
• Kapitalangebot capital supply;
• Kapitalanhäufung accumulation, accumulated surplus.
Kapital, Rücklagen und Gewinnvortrag
capital and retained earnings

Fondsstromrechnung f FIN cash flow statement, statement of cash flows (Synonym: Kapitalflussrechnung, KFR, Cashflow-Rechnung, Finanzflussrechnung; cf KFR; IAS 7 Cash Flow Statements, IFRS)

Kapitalabflussrechnung
cashflow statement

Reinertragslage
cashflow position;
• Reinertragsübersicht statement of net proceeds;
• Reinertragsverwendung disposition of net profit (income);
• Reinfracht dead freight;
• Reingewicht weight allowed free, neat weight.

Unternehmensanalyse, vertriebs- und marktpolitische
marketing audit;
• spekulative Unternehmensanleihen Junk Bonds;
• unmittelbare Unternehmensaufgabe operating function;
• Unternehmensbeherrschung durch Holdinggesellschaften pyramiding;
• Unternehmensberater management counsel(l)or (consultant, adviser), consultant on business policy, brain truster (US), (Personalberater) executive recruiter (US);
• Unternehmensberaterverband Association of Executive Recruiting Consultants (US);
• Unternehmensberatung management consulting (consultancy), (Firma) management consulting firm, consulting organization, (Personalberatungsfirma) executive (US) (search) firm;
• Unternehmensberatungsgesellschaft management consulting firm (organization);
• Unternehmensbereich corporate sector, company division;
• Unternehmensbericht annual (directors’) report;
• Unternehmensbesteuerung corporate (business) taxation;
• Unternehmensbeteiligung firm’s participation;
• Unternehmensbewertung operations audit, management appraisal;
• Unternehmensbilanz corporate balance sheet, company statement;
• einheitliches Unternehmensbild corporate identity;
• Unternehmensdaten corporate data;
• Unternehmenserfolg corporate success (US);
• finanzielles Unternehmensergebnis cashflow;
• Unternehmensertrag veranschlagen to estimate the gains of an enterprise;
• geplanter Unternehmenserwerb acquisition planning;
• Unternehmensfinanzierung business (corporate) financing, corporate finance;
• Unternehmensform form (type) of enterprise;
• Unternehmensformen des Handelsrechts forms of business organization;
• Unternehmensforschung operations (US) (operational, Br.) research.

Unternehmensanalyse, vertriebs- und marktpolitische
marketing audit;
• spekulative Unternehmensanleihen Junk Bonds;
• unmittelbare Unternehmensaufgabe operating function;
• Unternehmensbeherrschung durch Holdinggesellschaften pyramiding;
• Unternehmensberater management counsel(l)or (consultant, adviser), consultant on business policy, brain truster (US), (Personalberater) executive recruiter (US);
• Unternehmensberaterverband Association of Executive Recruiting Consultants (US);
• Unternehmensberatung management consulting (consultancy), (Firma) management consulting firm, consulting organization, (Personalberatungsfirma) executive (US) (search) firm;
• Unternehmensberatungsgesellschaft management consulting firm (organization);
• Unternehmensbereich corporate sector, company division;
• Unternehmensbericht annual (directors’) report;
• Unternehmensbesteuerung corporate (business) taxation;
• Unternehmensbeteiligung firm’s participation;
• Unternehmensbewertung operations audit, management appraisal;
• Unternehmensbilanz corporate balance sheet, company statement;
• einheitliches Unternehmensbild corporate identity;
• Unternehmensdaten corporate data;
• Unternehmenserfolg corporate success (US);
• finanzielles Unternehmensergebnis cashflow;
• Unternehmensertrag veranschlagen to estimate the gains of an enterprise;
• geplanter Unternehmenserwerb acquisition planning;
• Unternehmensfinanzierung business (corporate) financing, corporate finance;
• Unternehmensform form (type) of enterprise;
• Unternehmensformen des Handelsrechts forms of business organization;
• Unternehmensforschung operations (US) (operational, Br.) research.